Cómo convertir su LLC en una S-Corp puede ahorrarle dinero en impuestos

Cómo convertir su LLC en una S-Corp puede ahorrarle dinero en impuestos

Si dirige su negocio como una LLC, es posible que se esté perdiendo valiosos ahorros fiscales al no considerar la elección de la Corporación S. Convertir su LLC en una corporación S podría ayudarlo a reducir su carga tributaria, especialmente cuando se trata de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. A continuación, te explicamos cómo hacer el cambio puede ayudarte a ahorrar dinero:

1. Ahorre en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia

Como una LLC que tributa como empresa unipersonal o sociedad colectiva, todas las ganancias de su empresa están sujetas a impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social y Medicare) a una tasa del 15,3%. Esto se aplica tanto si tomas el dinero para distribuirlo como si lo reinviertes en la empresa.

Cuando te conviertes en una S-Corp, el juego cambia. Como propietario de una S-Corp, debe pagarse una salario razonable por el trabajo que haces. Pagarás impuestos sobre la nómina sobre este salario, como cualquier otro empleado. Sin embargo, las ganancias restantes después de pagarte a ti mismo pueden tomarse como distribuciones, que no están sujetos a impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Ejemplo: Supongamos que su empresa obtiene 100 000$ de beneficios.

• Si es una LLC, la totalidad de los $100,000 está sujeta a impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, lo que le cuesta 15.300 dólares.
• Como S-Corp, si te pagas un salario razonable de 50 000 dólares, solo esos 50 000 dólares estarán sujetos a impuestos sobre la nómina, lo que te costará 7.650 dólares. Los 50 000 dólares restantes se pueden tomar como distribución con sin impuestos adicionales sobre el trabajo por cuenta propia, lo que le permite ahorrar 7.650 dólares. ‍

2. ¿Qué es un «salario razonable»?

El IRS exige que te pagues un salario razonable en función de lo que normalmente ganaría alguien de tu industria y con tu experiencia. Esto asegura que no evites pagar por completo los impuestos sobre la nómina al tomar todas las ganancias como distribuciones. Es importante ser honesto y asegurarse de que el salario que se paga es justo para el trabajo que está realizando. Si el IRS considera que su salario es demasiado bajo, puede reclasificar sus distribuciones como salarios e imponer multas por impuestos sobre la nómina impagos.

3. La deducción de ingresos comerciales calificados

Tanto las LLC como las S-Corps pueden aprovechar la deducción por ingresos comerciales calificados (QBI), que le permite deducir hasta un 20% de sus ingresos comerciales calificados de sus ingresos imponibles. Esta es una valiosa exención fiscal que se aplica a muchos propietarios de pequeñas empresas, ya que ayuda a reducir aún más su obligación tributaria.

4. Considere los costos adicionales

Si bien los ahorros fiscales pueden ser significativos, la conversión a una corporación S conlleva algunos costos administrativos adicionales. Tendrá que gestionar la nómina, lo que puede requerir contratar un servicio de nómina o dedicar tiempo a administrarla usted mismo. Además, las corporaciones S deben cumplir ciertas formalidades corporativas, como la celebración de reuniones anuales, el mantenimiento de las actas de las reuniones y la presentación de informes anuales.

5. Cómo convertir su LLC en una S-Corp

Si está listo para aprovechar los ahorros fiscales, convertir su LLC en una corporación S es relativamente sencillo. Puede hacer el cambio presentando el formulario 2553 ante el IRS. Esto debe hacerse a más tardar dos meses y 15 días después del inicio del año tributario en el que desea que la elección entre en vigor.

¿La conversión a una S-Corp es adecuada para usted?

La elección de S-corp tiene más sentido si su empresa obtiene beneficios constantes y puede pagarse un salario razonable y dejar que las ganancias adicionales se destinen a distribuciones. En el caso de las empresas más pequeñas o las que acaban de empezar, es posible que los beneficios fiscales no sean tan importantes hasta que generen suficientes beneficios.

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Convertir su LLC en una corporación S puede ser una medida inteligente para reducir su obligación tributaria, pero es importante sopesar los pros y los contras de su situación específica. Si se pregunta si esta estrategia es adecuada para su empresa, siempre es una buena idea consultar con un profesional de impuestos para asegurarse de aprovechar al máximo los beneficios fiscales disponibles.

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¿Qué es un elemento de texto enriquecido?

El elemento de texto enriquecido le permite crear y formatear encabezados, párrafos, comillas, imágenes y vídeos en un solo lugar en lugar de tener que añadirlos y formatearlos individualmente. Solo tienes que hacer doble clic y crear contenido fácilmente.

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Un elemento de texto enriquecido se puede usar con contenido estático o dinámico. Para el contenido estático, basta con colocarlo en cualquier página y empezar a editarlo. Para contenido dinámico, añade un campo de texto enriquecido a cualquier colección y, a continuación, conecta un elemento de texto enriquecido a ese campo en el panel de ajustes. ¡Voilá!

Cómo personalizar el formato de cada texto enriquecido

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